Notes sur le bilan de la société mère


Milliers d'euros 2016 2015
1. Chiffre d'affaires par zones de marché Chiffre d’affaires par groupes de produits
Caisse de roulement 21 997 15 024
Produits numismatiques 5 520 8 124
Flans 13 340 25 847
Total 40 857 48 995
Chiffre d'affaires par zones de marché
Finlande 3 327 5 037
Autres pays de l'UE 9 943 10 130
Pays hors de l'UE 27 587 33 828
Total 40 857 48 995
Milliers d'euros 2016 2015
2. Autres produits de l’activité
Plus-values de cession d’actions d'immobilisations 25 205
Plus-values de cession d’immobilisations 16 29
Autres produits de l’activité 29 89
Total 70 322
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3. Matières et services Matières et fournitures
Achats au cours de l’exercice 25 835 29 248
Variation des stocks 1 427 1 272
Total 27 262 30 520
Services achetés à prestataires extérieurs 10 637 10 428
Total 37 899 40 948
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4. Personnel Effectifs moyens au cours de l'exercice
Employés de bureau 31 28
Ouvriers 34 35
Total 65 63
Effectifs au terme de l'exercice 60 64
Frais de personnel
Salaires et primes 3 839 3 422
Frais de retraite 582 551
Autres faux frais de personnel 120 156
Total 4 540 4 128
Salaires et primes de la direction
Directeurs généraux 392 226
Membres du conseil d’administration 171 178
Total 562 403
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5. Rémunération des vérificateurs aux comptes
Deloitte & Touche
Honoraires de vérification comptable 47 62
Conseils fiscaux et autres 45
Autres services 14
Commissions conformes à la loi (TTL 1.1,2) 5 69
Total 111 130
Dans les données de l'année précédente, les conseils fiscaux et autres, les autres services et les commissions conformes à la loi (TTL 1.1,2) sont présentés sur une ligne unique.
 
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6. Produits et charges de financement
Dividendes d’entreprises du groupe 1 231 0
Dividendes d’autres entreprises 3 3
Produits financiers et d’intérêts d’entreprises du groupe 45 76
Produits financiers et d’intérêts d’autres entreprises 2 3
Frais d’intérêts et de financement au profit d’entreprises du groupe -1 -3
Frais d’intérêts et de financement au profit d’autres entreprises -175 -224
Pertes au change latentes non réalisées sur contrats dérivés en devises -211 0
Différence de cours de change 102 -159
Total 995 -304
Autres frais de financement
Dévalorisations d’investissements en immobilisations -1 400 0
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7. Transferts de bilan et éléments exceptionnels compris dans les autres charges opérationnelles
Transferts de bilan
Variation des différences d’amortissement 384 236
Frais exceptionnels inclus dans les autres charges opérationnelles
Perte sur cession d'actions de filiales 0 -700
EUR 1000 2016 2015
8. Impôts sur le revenu
Impôts sur l’activité proprement dite 0 0
Variation de la dette fiscale latente 42 0
Total 42 0
Droits intangibles Goodwill Autres dépenses à long terme Total
9. Actif immobilisé Biens intangibles
Coûts d’acquisition au 1.1.2016 1 115 626 89 1 830
Accroissements 73 0 0 73
Réductions 0 0 0 0
Coûts d’acquisition au 31.12.2016 1 188 626 89 1 903
Amortissements cumulés au 1.1.2016 984 626 61 1 671
Amortissements cumulés des réductions 0 0 0 0
Amortissement de l’exercice 58 0 12 69
Amortissements cumulés au 31.12.2016 1 041 626 72 1 740
Acomptes 0 0 0 0
Valeur comptable au 31.12.2016 146 0 17 163
Biens tangibles Terres Bâtiments Machines et matériel Total
Coûts d’acquisition au 1.1.2016 2 975 11 533 8 147 22 655
Accroissements 0 6 352 359
Réductions 0 0 -150 -150
Coûts d’acquisition au 31.12.2016 2 975 11 539 8 350 22 864
Amortissements cumulés au 1.1.2016 0 1 189 7 795 8 983
Amortissements cumulés des réductions 0 0 -83 -83
Amortissement de l’exercice 0 463 245 708
Amortissements cumulés au 31.12.2016 0 1 652 7 957 9 608
Acomptes 0 0 47 47
Valeur comptable au 31.12.2016 2 975 9 888 440 13 303
 
Actions des filiales Autres actions Total
10. Placements
Valeur comptable au 1.1.2016 31 152 4 31 156
Accroissements 0 0 0
Réductions -1 550 0 -1 550
Valeur comptable au 1.12.2016 29 603 4 29 607
Actions des filiales Nombre d'actions Participation % Valeur comptable
Mint of Finland GmbH (ex-Saxonia Eurocoin GmbH) 2 100 28 262
AB Myntverket, Suède 10000 100 1 341
Total 29 603
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11. Stocks
Matières et approvisionnements 3 446 4 873
En-cours de fabrication 5 763 2 593
Produits finis 5 094 3 066
Acomptes 345 469
Total 14 650 11 001
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12. Créances
Créances à long terme
Créances à long terme auprès des entreprises du groupe 1 500 3 000
Créances à long terme auprès d’autres entreprises 0 102
Total 1 500 3 102
Créances à court terme
Créances-clients auprès des entreprises du groupe 113 193
Créances-clients auprès d’autres entreprises 4 236 7 509
Autres créances auprès des entreprises du groupe 1 833 4 944
Autres créances auprès d’autres entreprises 818 730
Créances auprès d'autres entreprises reportées 2 225 1 115
Total 9 225 14 490
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13. Fonds propres
Capital social au 1.1 et au 31.12 5 000 5 000
Fonds d’au-dessus du pair au 1.1 6 448 6 448
Bénéfice sur exercices antérieurs au 1.1 29 991 30 622
Résultat de l’exercice -1 146 -630
Fonds propres totaux 40 293 41 439
Bénéfice sur exercices antérieurs au 1.1 29 991 30 622
Résultat de l’exercice -1 146 -630
Fonds propres distribuables 28 846 29 991
 
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14. Cumul des transferts de bilan
Le cumul des transferts de bilan inclut une différence d’amortissement cumulée de 24 407
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15. Dettes
Dettes à long terme
Emprunt auprès d’établissements de financement 5 500 1 250
Part de crédit limité activée 12 283 12 975
Total 17 783 14 225
Dettes à court terme
Annuité d’emprunts à long terme 3 500 9 250
Acomptes perçus 1 257 2 387
Dettes fournisseurs aux entreprises du groupe 1 026 2 283
Dettes fournisseurs à d’autres entreprises 2 449 2 325
Autres dettes à court terme à d’autres entreprises 108 403
Dettes aux entreprises du groupe reportées 511 557
Autres dettes constatées d’avance 1 744 1 039
Total 10 595 18 244
Détail des autres dettes à court terme à d’autres entreprises
Dette de TVA 0 295
Dettes de comptabilisation d’employeur 108 107
Total 108 403
Autres dettes aux entreprises du groupe et constatées d’avance
Dettes de frais de personnel 748 580
Dette d'impôt immobilier 0 38
Provision de dédouanement pour les entreprises du groupe 511 557
Commissions d'agence 108 109
Redevances 177 57
Autres dettes constatées d’avance 711 255
Total 2 255 1 596
 
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16. Garanties, cautions et autres engagements
Montants à payer sur les contrats de leasing
A payer au cours de l’exercice suivant 75 72
A payer plus tard 126 169
Total 201 241
Bails
A payer au cours de l’exercice suivant 0 1
A payer plus tard 0 0
Total 0 1
Cautions données pour le compte d’autres
Caution/dépôt de location 0 2
Autres cautions
Limite de garantie commerciale 31 000 41 000
- dont activé 12 026 8 883
Limite de crédit accordée 15 000 15 000
- dont activé 12 283 12 975
Limite de financement accordée (revolving facility) 8 000 8 000
- dont activé 1 000 0
Contrats dérivés
Contrats à terme en devises
Valeur marchande -1 928 -1 697
Valeur d’actif sous-jacent 20 694 31 453
Les contrats dérivés sont des contrats à terme en devise destinés à assurer la protection des cash-flows futurs liés aux contrats de vente et achats en devises. Ils reposent sur des contrats contraignants passés entre les clients et les fournisseurs ainsi que sur les délais et quantités de livraison convenus. Chaque dérivé en devise est lié à un contrat et un lot de livraison spécifiques.
Les valeurs négatives des dérivés sont inscrites au résultat et au bilan seulement pour la part correspondant a des créances-clients ou à des dettes à fournisseur inscrites au bilan.
Autres engagements
La société est tenue de vérifier les déductions de TVA effectuées par elle sur l’investissement immobilier achevé et mis en service en 2013, si l’utilisation fiscale de l’immeuble diminue au cours de la période de vérification. Le montant maximum de cette obligation est de 2 175 146 euros et la dernière année de vérification est 2022.